Евидентирање залиха
Материјали и сировине долазе од одговорних лица,који су куповали у готовини, као и од добављача. Наведени ресурси могу се појавити на предузећу на терет властите производње и отписа основних средстава која су дошла у лоше стање. Постоји одређена поруџбина, према којој се евидентира пријем материјала.
Добављач заједно са испорученим производимашаље пратеће документе купцу. То укључује теретне фактуре, захтев за плаћање (један примерак директно за купца, други - преко банке), потврда о налози и други. Наредба у складу са којом се води евиденција у одјелу за рачуноводство, омогућава проверу тачности завршетка пратеће документације од стране рачуновође купца. Након провере документи се преносе одговорном лицу - извршиоцу испоруке.
Служба за набавке врши проверуусаглашеност асортимана, обим, квалитет, услови испоруке, цене и остало. На основу резултата помирења на поравнању или другом пратећем документу, забележена је делимична или потпуна примања (сагласност за плаћање).
Редослед према којем јеобрачунавање залиха (залиха), предвиђа мере за контролу пријема робе и њено претраживање. За ове сврхе је обезбеђен посебан часопис. Регистарски број садржи број регистрације, име добављача, датум снимања, врсту терета, број и датум транспортне исправе, налог за пријем или акт о прихватању захтјева за потрагом за робу и друге информације. У напомене наводе информације о уплати или одбијању.
Након ревизије, захтјеви за плаћање се примају у рачуноводственом одјељењу. Примања се дају шпедитеру који прими и испоручује робу.
У складу са процедуром по којојМРП се обрачунава, шпедитер прихвата примљени терет по тежини и број мјеста. Ако постоје знакови који доводе у сумњу сигурност добијене робе, овлашћено лице има право да тражи верификацију од транспортне организације. Када постоји недостатак масе, места, откривање оштећења у паковању, кварење је посебан (комерцијални) чин. Овај документ је основа за подношење захтева против добављача или транспортне организације.
Пријем материјала из складишта у другом градуврши шпедитер у складу са одјећом и пуномоћјем. Документи указују на листу добара која ће бити примљена. У процесу прихватања од стране шпедитера врши се не само квантитативна, већ и квалитативна провера.
Прихваћени производи се достављају предузећу. Шпедитер доставља материјал у складиште. Прихватање врши руководилац складишта, проверавајући усклађеност квалитета и количине терета са информацијама на рачуну добављача. Наредба у складу са којом се обавља рачуноводство МПП предвиђа припрему налога за пријем од стране продавца за примљени терет. Потпис потписује шпедитер и менаџер складишта.
Рачуноводство МПЗ се обавља у одговарајућим јединицама (бројчано, линеарно, запремина, тежина). Када пошиљка стигне у једну јединицу, а проток другима, истовремено се примјењују двије јединице мјерења.
Ако не постоје разлике између стварногинформације и подаци добављача, дозвољено је да се региструје без пријема рачуна. У таквим случајевима печат који садржи основне захтјеве налога је печатиран на документу добављача.
Роба се пушта из складишта компаније за економску потрошњу, производне потребе, за прераду, као и за продају неликвидних и вишкова залиха.
